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上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金2016年年度报告摘要

发布日期:2022-01-25 07:06   来源:未知   阅读:

  》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2016年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1)于2016年5月1日前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起,金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖债券的差价收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。 7.4.7关联方关系 关联方名称 与本基金的关系  上投摩根基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构  交通银行股份有限公司(“交通银行”) 基金托管人、基金销售机构  上海国际信托有限公司(“上海信托”) 基金管理人的股东  摩根资产管理(英国)有限公司 基金管理人的股东  上海浦东发展银行股份有限公司(“浦发银行”) 基金管理人的股东上海国际信托有限公司的控股股东、基金销售机构  尚腾资本管理有限公司 基金管理人的子公司  上投摩根资产管理(香港)有限公司 基金管理人的子公司  上信资产管理有限公司 基金管理人的股东上海国际信托有限公司控制的公司  上海国利货币经纪有限公司 基金管理人的股东上海国际信托有限公司控制的公司  J.P.MorganInvestmentManagementLimited 基金管理人的股东摩根资产管理(英国)有限公司控制的公司  J.P.Morgan8CSInvestments(GP)Limited 基金管理人的股东摩根资产管理(英国)有限公司控制的公司  注:1.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 2.根据浦发银行于2016年3月16日发布的《上海浦东发展银行股份有限公司关于发行股份购买资产暨关联交易之标的资产过户完成的公告》,浦发银行发行股份购买资产暨关联交易事项已经中国证监会证监许可[2015]2677号《关于核准上海浦东发展银行股份有限公司向上海国际集团有限公司等发行股份购买资产的批复》核准。于2016年3月15日,上海信托已完成了相关工商变更登记手续,成为浦发银行的控股子公司。 7.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易 无。 7.4.8.2关联方报酬 7.4.8.2.1基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日  当期发生的基金应支付的管理费 3,159,051.91 2,993,855.12  其中:支付销售机构的客户维护费 722,192.34 637,748.68  注:支付基金管理人上投摩根基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值约定的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。A类基金份额和C类基金份额约定的年费率为0.40%,B类基金份额和D类基金份额约定的年费率为0.60%。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值X约定的年费率/当年天数。 7.4.8.2.2基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日  当期发生的基金应支付的托管费 1,273,170.22 1,175,447.69  注:支付基金托管人交通银行的托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值X0.20%/当年天数。 7.4.8.2.3销售服务费 单位:人民币元 获得销售服务费的各关联方名称 本期 2016年1月1日至2016年12月31日   当期发生的基金应支付的销售服务费   上投摩根岁岁盈定期开放债券A 上投摩根岁岁盈定期开放债券B 上投摩根岁岁盈定期开放债券C 上投摩根岁岁盈定期开放债券D 合计  上投摩根基金管理有限公司 - - 385.73 599.31 985.04  交通银行 - - 16,998.10 14,813.00 31,811.10  合计 - - 17,383.83 15,412.31 32,796.14  获得销售服务费的各关联方名称 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日   当期发生的基金应支付的销售服务费   上投摩根岁岁盈定期开放债券A 上投摩根岁岁盈定期开放债券B 上投摩根岁岁盈定期开放债券C 上投摩根岁岁盈定期开放债券D 合计  上投摩根基金管理有限公司 - - 311.13 944.32 1,255.45  交通银行 - - 9,936.44 27,867.38 37,803.82  合计 - - 10,247.57 28,811.70 39,059.27  注:支付基金销售机构的销售服务费按前一日C类基金份额和D类基金份额基金资产净值0.40%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付给,再由计算并支付给各基金销售机构。A类基金份额和B类基金份额不收取销售服务费。其计算公式为: 日销售服务费=前一日C类基金份额和D类基金份额基金资产净值X0.40%/当年天数。 7.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位:人民币元 本期 2016年1月1日至2016年12月31日  银行间市场交易的各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购   基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出  交通银行 10,565,730.49 - - - - -  上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日  银行间市场交易的各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购   基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出  交通银行 - - - - - -  7.4.8.4各关联方投资本基金的情况 无。 7.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日   期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入  交通银行股份有限公司 17,562,184.49 179,368.96 748,732.55 357,592.12  注:1.本基金的银行存款由基金托管人交通银行保管,按银行同业利率计息。 2.本基金用于证券交易结算的资金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司,按银行同业利率计息。于2016年12月31日的相关余额在资产负债表中的“结算备付金”科目中单独列示(2015年12月31日:同)。 7.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 7.4.8.7其他关联交易事项的说明 无。 7.4.9期末(2016年12月31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 7.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 7.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.9.3.1银行间市场债券正回购 无。 7.4.9.3.2交易所市场债券正回购 截至本报告期末2016年12月31日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额164,900,000.00元,于2017年1月3日、2017年1月6日先后到期。该类交易要求本基金转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。 7.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于2016年12月31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第二层次的余额为586,293,162.85元,无属于第一层次和第三层次的余额(2015年12月31日:第二层次1,048,900,819.17元,无属于第一层次和第三层次的余额)。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于2016年12月31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015年12月31日:同)。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。 (2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)  1 权益投资 - -   其中:股票 - -  2 固定收益投资 586,293,162.85 93.70   其中:债券 576,414,162.85 92.12   资产支持证券 9,879,000.00 1.58  3 贵金属投资 - -  4 金融衍生品投资 - -  5 买入返售金融资产 - -   其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -  6 银行存款和结算备付金合计 27,490,459.08 4.39  7 其他各项资产 11,909,737.10 1.90  8 合计 625,693,359.03 100.00   8.2报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期未买入股票。 8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期未卖出股票。 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)  1 国家债券 - -  2 央行票据 - -  3 金融债券 31,221,000.00 7.04   其中:政策性金融债 31,221,000.00 7.04  4 企业债券 494,269,162.85 111.47  5 企业短期融资券 - -  6 中期票据 50,924,000.00 11.48  7 可转债(可交换债) - -  8 同业存单 - -  9 其他 - -  10 合计 576,414,162.85 129.99  8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(%)  1 140202 14国开02 300,000 31,221,000.00 7.04  2 1182277 11中铁建MTN1 200,000 20,854,000.00 4.70  3 136170 16景瑞01 180,000 17,663,400.00 3.98  4 122132 12鹏博债 159,880 16,083,928.00 3.63  5 122276 13魏桥01 126,640 13,240,212.00 2.99  8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 序号 证券代码 证券名称 数量(张) 公允价值(元) 占基金资产净值比(%)  1 1689236 16中赢新易贷2B 100,000.00 9,879,000.00 2.23  8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.12投资组合报告附注 8.12.1报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2报告期内本基金投资的前十名股票中没有在基金合同规定备选股票库之外的股票。 8.12.3期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额  1 存出保证金 38,667.49  2 应收证券清算款 -  3 应收股利 -  4 应收利息 11,871,069.61  5 应收申购款 -  6 其他应收款 -  7 待摊费用 -  8 其他 -  9 合计 11,909,737.10  8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 因四舍五入原因,投资组合报告中分项之和与合计可能存在尾差。 §9基金份额持有人信息 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额级别 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构     机构投资者 个人投资者     持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例  上投摩根岁岁盈定期开放债券A 688 353,989.62 150,616,223.55 61.84% 92,928,632.92 38.16%  上投摩根岁岁盈定期开放债券B 43 4,661,428.98 196,978,006.76 98.27% 3,463,439.58 1.73%  上投摩根岁岁盈定期开放债券C 89 70,258.33 - - 6,252,991.50 100.00%  上投摩根岁岁盈定期开放债券D 10 327,394.34 - - 3,273,943.43 100.00%  合计 830 546,401.49 347,594,230.31 76.64% 105,919,007.43 23.36%  9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例  基金管理人所有从业人员持有本基金 上投摩根岁岁盈定期开放债券A - -   上投摩根岁岁盈定期开放债券B - -   上投摩根岁岁盈定期开放债券C - -   上投摩根岁岁盈定期开放债券D - -   合计 - -  9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份)  本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金 上投摩根岁岁盈定期开放债券A 0   上投摩根岁岁盈定期开放债券B 0   上投摩根岁岁盈定期开放债券C 0   上投摩根岁岁盈定期开放债券D 0   合计 0  本基金基金经理持有本开放式基金 上投摩根岁岁盈定期开放债券A 0   上投摩根岁岁盈定期开放债券B 0   上投摩根岁岁盈定期开放债券C 0   上投摩根岁岁盈定期开放债券D 0   合计 0  §10开放式基金份额变动 单位:份 项目 上投摩根岁岁盈定期开放债券A 上投摩根岁岁盈定期开放债券B 上投摩根岁岁盈定期开放债券C 上投摩根岁岁盈定期开放债券D  基金合同生效日(2013年8月28日)基金份额总额 656,605,817.08 - 19,902,087.84 -  本报告期期初基金份额总额 322,426,259.72 341,485,750.56 4,387,562.84 6,105,942.11  本报告期基金总申购份额 344,671,885.66 211,341,744.58 6,126,636.51 3,283,873.92  减:本报告期基金总赎回份额 423,553,288.91 352,386,048.80 4,261,207.85 6,115,872.60  本报告期基金拆分变动份额 - - - -  本报告期期末基金份额总额 243,544,856.47 200,441,446.34 6,252,991.50 3,273,943.43  §11重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金管理人: 本公司于2016年2月3日发布公告:因届龄退休,陈开元先生自2016年2月2日起不再担任本公司董事长,由穆矢先生担任本公司董事长。 本公司于2016年7月6日发布公告:因个人原因,经晓云女士自2016年7月4日起不再担任本公司副总经理。 本公司于2016年9月24日发布公告:因个人原因,侯明甫先生自2016年9月22日起不再担任本公司副总经理。聘任杜猛先生、孙芳女士和郭鹏先生为本公司副总经理。 本公司于2016年11月5日发布公告:自2016年11月4日起,聘任杨红女士为本公司副总经理。 基金托管人: 无。 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4基金投资策略的改变 报告期内无基金投资策略的改变。 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内,本基金未发生改聘为其审计的会计师事务所情况。报告年度应支付给聘任普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为62,100元,目前该审计机构已提供审计服务的连续年限为4年。 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内,管理人、托管人未受稽查或处罚,亦未发现管理人、托管人的高级管理人员受稽查或处罚。 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注    成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金 占当期佣金总量的比例   中信建投 1 - - 56,145.32 21.03% -  东方证券 1 - - 210,769.94 78.97% -  注:1.上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。 2.交易单元的选择标准: 1)资本金雄厚,信誉良好。 2)财务状况良好,经营行为规范。 3)内部管理规范、严格,具备健全的内控制度。 4)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,并能为本基金提供全面的信息服务。 5)研究实力较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能及时、定期、全面地为本基金提供宏观经济、行业情况、市场走向、个股分析的研究报告及周到的信息服务。 3.交易单元的选择程序: 1)本基金管理人定期召开会议,组织相关部门依据交易单元的选择标准对交易单元候选券商进行评估,确定选用交易单元的券商。 2)本基金管理人与券商签订交易单元租用协议,并通知基金托管人。 4.本基金本期无新增席位,无注销席位。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 回购交易 权证交易   成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期回购成交总额的比例 成交金额 占当期权证成交总额的比例  中信建投 303,165,440.23 22.56% 2,930,884,000.00 13.34% - -  东方证券 1,040,577,127.10 77.44% 19,031,600,000.00 86.66% - -   上投摩根基金管理有限公司 二〇一七年三月三十日